Примітка редактора: Пильність є пильним, пильним і уважним, щоб уникнути небезпеки або труднощів. У інвестиційній та банківській практиці пильність стосується ретельного моніторингу фінансової діяльності, стратегій управління ризиками та дотримання нормативних вимог для запобігання потенційним проблемам, таким як шахрайство або фінансовий колапс. Це передбачає підтримку чіткої обізнаності про кон'юнктури ринку, ефективність інвестицій та загальну стабільність фінансових установ для забезпечення обґрунтованих рішень та мінімізації потенційних ризиків.
У цьому контексті професіонали з кібербезпеки, управління інформацією та електронного відкриття можуть відігравати вирішальну роль у підтримці пильності. Експерти з кібербезпеки можуть допомогти захистити конфіденційні фінансові дані та захистити установи від кіберзагроз, гарантуючи збереження цілісності фінансових систем. Фахівці з управління інформацією можуть допомогти розробити та впровадити політику та процедури управління фінансовою інформацією, забезпечення дотримання нормативних актів та мінімізацію ризиків, пов'язаних з витоками даних або неправильним використанням. Фахівці з електронного розкриття можуть допомогти оптимізувати виявлення, збір та збереження інформації, що зберігається в електронному вигляді, в рамках аудитів і розслідувань або у разі судових процесів або регуляторних запитів, пом'якшуючи потенційні юридичні та фінансові ризики.
Працюючи разом, ці фахівці можуть допомогти створити надійну інфраструктуру, яка підтримує пильність у фінансових установах. Їх досвід у сфері кібербезпеки, управління інформацією та розкриття електронних даних дозволяє організаціям активно виявляти та вирішувати потенційні проблеми, підтримувати дотримання нормативних вимог та приймати обґрунтовані рішення, які в кінцевому підсумку можуть сприяти стабільності та успіху фінансового сектору.
Складне відкриття фону
Висока вартість ризикованого бізнесу: уроки пильності від Enron, Wirecard та банку Кремнієвої долини
Стаття
У сучасній динамічній фінансовій екосистемі розуміння важливості надійної регуляторної бази, механізмів нагляду та стратегій управління ризиками має вирішальне значення для бізнесу, інвесторів та фінансових фахівців. Випадки про шахрайство Enron та Wirecard та недавнє закриття банку Кремнієвої долини є яскравими нагадуваннями про наслідки шахрайської та ризикованої діяльності та необхідність пильності у моніторингу та управлінні інвестиціями та банківською практикою, особливо при роботі з сценаріями високого ризику.
Пам'ятаючи про випадки шахрайства Enron та Wirecard
Справа про шахрайство Enron: ілюзія фінансового здоров'я
Американська енергетична компанія «Енрон» колись була однією з найбільших світових корпорацій. У 2001 році було виявлено, що компанія займалася поширеним бухгалтерським шахрайством, що призвело до найбільшого банкрутства в історії США на той час. «Енрон» використовував складні фінансові структури, відомі як спеціальні цілі (SPE), щоб приховати мільярди доларів боргу та роздувати прибутки, створюючи ілюзію фінансового здоров'я. Скандал призвів до краху Enron, кримінальних звинувачень проти ключових керівників та розпуску Артура Андерсена, однієї з найбільших у світі бухгалтерських фірм.
Справа про шахрайство з Wirecard: маніпуляції та відсутність грошей
Wirecard, німецька компанія з обробки платежів, колись розглядалася як історія успіху в галузі фінтеху. У 2020 році компанія оголосила про неплатоспроможність, визнавши, що 1,9 мільярда євро відсутні на її рахунках. Розслідування показало, що Wirecard роками завищувала свої доходи та прибуток за рахунок шахрайських операцій, підроблених придбань та інших бухгалтерських маніпуляцій. Скандал призвів до арешту кількох топ-менеджерів, включаючи генерального директора, і значних втрат для інвесторів.
(window.ads_ads_ready || JQuery (документ) .готовий) .виклик (нуль, функція () {вар $ complslider1304705354 = JQuery («.compl-слайдер-1304705354"); $ complslider1304705354.on («unslider.ready», функція () {JQuery («div.custom-слайдер ul li») .CSS («дисплей», «блок»);}); $ повний повзунок 1304705354.unslider ({затримка: 15000, автовідтворення: правда, ім'я: брехня, стрілки: брехня, нескінченно: правда}); $ повзунок 1304705354.on («наведення миші», функція () {$ complslider 1304705354.unslider («зупинка»);}). out», функція () {$ компл слайдер 1304705354.unslider («старт»);});});
Недавнє нагадування в Силіконовій долині
Справа про закриття банку Силіконової долини: питання зв'язку
Нещодавнє закриття банку Силіконової долини (SVB), 16-го за величиною банку країни, а тепер другий за величиною банківський провал в історії США, також нагадує нам про необхідність пильності та про те, як експерти з кібербезпеки, управління інформацією та електронного розкриття можуть підтримати цю пильність.
Закриття SVB було віднесено до класичної помилки інвестування. Банк позичив гроші в короткостроковій перспективі та інвестував у довгострокові казначейські облігації, коли процентні ставки були низькими. Однак, коли Федеральна резервна система підвищила процентні ставки для боротьби з інфляцією, вартість облігацій знижена, що спричинило крах банку.
Криза ліквідності SVB загострилася, коли він намагався продати власний капітал, що призвело до втрати вартості понад 160 мільярдів доларів і викликало запуск банку вкладниками. Федеральна корпорація зі страхування вкладів (FDIC) втрутилася, взявши під контроль банк і гарантуючи застраховані вклади на суму до 250 000 доларів США. Потім FDIC створив нову організацію, Silicon Valley Bank N.A., щоб передати всі депозити та забезпечити вкладникам доступ до своїх коштів.
Нещодавнє закриття підкреслює важливість механізмів та рамок нагляду для захисту від потенційно ризикованих та великих інвестицій. Закриття також підкреслює необхідність своєчасної комунікації та прозорості як частини цих механізмів та рамок.
FDIC повідомив про закриття через публічне оголошення 10 березня 2023 року (4) з другим публічним оголошенням 13 березня 2023 року. (5) Однак перше повідомлення від новоствореного банку мосту Кремнієвої долини до своїх клієнтів надійшло до 13 березня 2023 року, (6) після чого незабаром додаткове оновлення для клієнтів 14 березня 2023 року. (7) Цього разу відрив від початкового публічного оголошення про закриття FDIC до приватні комунікації від банку Кремнієвої долини міст для вплинутих клієнтів висвітлюють необхідність чіткого, послідовного та своєчасного спілкування в таких ситуаціях для підтримки довіри зацікавлених сторін, запобігання непотрібних спекуляцій і необдуманих рішень, а також забезпечення плавних переходів. Важливість своєчасних комунікацій додатково підкреслюється прискорюючим впливом обміну соціальними мережами, який може швидко поширювати дезінформацію та посилити паніку, якщо не вирішити їх оперативно та ефективно.
Міркування для професіоналів з кібербезпеки, управління інформацією та електронного розкриття
Усі три випадки підкреслюють необхідність та важливість професіоналів з кібербезпеки, управління інформацією та розкриття електронних даних як допоміжних експертів з організаційного та фінансового нагляду. Розуміючи ці випадки, ці професіонали можуть допомогти:
Розробка стратегій виявлення та запобігання шахрайських дій, таких як впровадження суворого внутрішнього контролю, незалежний аудит та системи моніторингу.
Підвищення прозорості та підзвітності в організаціях, забезпечуючи точність та доступність фінансових та операційних даних.
Використовуйте інструменти виявлення електронної інформації для виявлення, збору та аналізу електронних доказів під час аудитів, розслідувань та судових процесів, що дозволяє ефективно виявляти порушення та потенційне шахрайство.
Повчальні для інвестицій з високим ризиком та банківської практики, ці випадки також служать застережливими історіями для інвесторів та фінансових установ, ілюструючи ризики, пов'язані з великими інвестиціями та неміцною банківською практикою. Ключові уроки, отримані з цих випадків, включають:
Проведення ретельної належної перевірки при інвестуванні або партнерстві з компаніями має важливе значення, щоб уникнути впливу шахрайських дій та фінансових втрат.
Організації потребують потужного корпоративного управління, прозорості та підзвітності, щоб запобігти шахрайській практиці та захистити інтереси зацікавлених сторін.
Надійна регуляторна база та механізми нагляду необхідні для активного виявлення та стримування шахрайських дій у фінансовому секторі.
Охоплюючи уроки, отримані для зміцнення майбутнього фінансів
У справах про шахрайство Enron та Wirecard та нещодавнє закриття банку Кремнієвої долини підкреслюють важливість пильності при проведенні ретельної належної перевірки, впровадженні надійних механізмів нагляду та моніторингу інвестицій та банківської практики з високим ризиком. Навчаючись на цих подіях, професіонали з кібербезпеки, управління інформацією та електронного розкриття можуть краще підготуватися та сприяти запобіганню майбутнім шахрайствам та захисту інтересів зацікавлених сторін. Досвід Enron, Wirecard та Silicon Valley Bank повинен служити каталізаторами для посилення стратегій управління ризиками, підвищення прозорості та сприяння більш безпечному фінансовому ландшафту.
PS Закриття SVB може каталізувати підвищену пильність у моніторингу банківської системи США. Ця підвищена увага очевидна, оскільки Moody's Investors Service поставила шість інших банків на перегляд для зниження рейтингу після краху банку Кремнієвої долини. Цей розвиток подій свідчить про те, що банківська галузь серйозно бере уроки з провалу SVB і працює над запобіганням подібних ситуацій у майбутньому. І це також вказує на те, що потреба в кібербезпеці, управлінні інформацією та експертизі розкриття електронної інформації в підтримці підвищеної пильності може зростати. (8)
Кінцеві примітки
(1) Елсон, Чарльз та Майкл Перегрин. «Двадцять років потому: тривалі уроки Енрона». Форум Гарвардської школи права з корпоративного управління, 2021. Гарвардська школа права. Доступно 15 березня 2023 року.
(2) Тауб, Бен. «Як розгадався найбільше шахрайство в історії Німеччини». Житель Нью-Йорка, 2023. Конде Наст. Доступно 15 березня 2023 року.
(3) Пандольфо, Кріс. «Банк Силіконової долини здійснив «одну з найелементарніших помилок у банківській справі», - каже Ларрі Саммерс». Фокс Бізнес. Фокс Бізнес, 14 березня 2023 року.
(4) Федеральна корпорація зі страхування вкладів (FDIC). «FDIC створює Національний банк страхування вкладів Санта-Клари для захисту застрахованих вкладників банку Кремнієвої долини, Санта-Клара, Каліфорнія», 2023. Доступно 15 березня 2023 року.
(5) Федеральна корпорація зі страхування вкладів (FDIC). «FDIC діє для захисту всіх вкладників колишнього банку Силіконової долини, Санта-Клара, Каліфорнія», 2023. Доступно 15 березня 2023 року.
(6) «Банк Силіконової долини - відкритий для бізнесу». 2023 р.
(7) "Оновлення від генерального директора банку мосту Кремнієвої долини». 2023 р.
(8) Дас, Басудха. «Крах банку Кремнієвої долини: 6 американських банків під об'єктивом огляду Moody's». Бізнес сьогодні, 2023. Доступно 15 березня 2023 року.
Додаткове читання
Працюючий список: 100 найкращих постачальників електронних розпізнавачів
Визначення кібер-відкриття? A Визначення та рамки
Джерело: Комплексне відкриття
