Nota del editor: La vigilancia consiste en estar vigilante, alerta y atento para evitar peligros o dificultades. En las inversiones y las prácticas bancarias, la vigilancia se refiere a monitorear cuidadosamente las actividades financieras, las estrategias de gestión de riesgos y el cumplimiento de la normativa para prevenir posibles problemas, como el fraude o el colapso financiero. Esto implica mantener un profundo conocimiento de las condiciones del mercado, el rendimiento de las inversiones y la estabilidad general de las instituciones financieras para garantizar una toma de decisiones acertada y minimizar los posibles riesgos.
En este contexto, los profesionales de la ciberseguridad, la gobernanza de la información y la detección electrónica pueden desempeñar un papel crucial a la hora de mantener la vigilancia. Los expertos en ciberseguridad pueden ayudar a salvaguardar los datos financieros confidenciales y proteger a las instituciones de las ciberamenazas, garantizando que se mantenga la integridad de los sistemas financieros. Los profesionales del gobierno de la información pueden ayudar a desarrollar e implementar políticas y procedimientos para gestionar la información financiera, garantizar el cumplimiento de las regulaciones y minimizar los riesgos asociados con las filtraciones o el uso indebido de datos. Los especialistas de eDiscovery pueden ayudar a agilizar la identificación, la recopilación y la conservación de la información almacenada electrónicamente como parte de auditorías e investigaciones o en caso de litigios o consultas reglamentarias, mitigando los posibles riesgos legales y financieros.
Al trabajar juntos, estos profesionales pueden ayudar a crear una infraestructura sólida que respalde la vigilancia en las instituciones financieras. Su experiencia en ciberseguridad, gobernanza de la información y eDiscovery permite a las organizaciones detectar y abordar de forma proactiva posibles problemas, mantener el cumplimiento de los requisitos reglamentarios y tomar decisiones bien informadas que, en última instancia, pueden contribuir a la estabilidad y el éxito del sector financiero.
Antecedentes de Complex Discovery
El alto costo de los negocios riesgosos: lecciones de vigilancia de Enron, Wirecard y Silicon Valley Bank
Artículo
En el dinámico ecosistema financiero actual, comprender la importancia de marcos regulatorios sólidos, mecanismos de supervisión y estrategias de gestión de riesgos es crucial para las empresas, los inversores y los profesionales financieros. Los casos de fraude de Enron y Wirecard y el reciente cierre de Silicon Valley Bank son un claro recordatorio de las consecuencias de las actividades fraudulentas y riesgosas y de la necesidad de vigilar y gestionar las inversiones y las prácticas bancarias, especialmente cuando se trata de escenarios de alto riesgo.
Recordando los casos de fraude de Enron y Wirecard
El caso de fraude de Enron: una ilusión de salud financiera
Enron, una empresa energética estadounidense, fue una vez una de las corporaciones más grandes del mundo. En 2001, se reveló que la empresa había incurrido en un fraude contable generalizado, lo que llevó a la mayor quiebra de la historia de los Estados Unidos en ese momento. Enron utilizó estructuras financieras complejas, conocidas como entidades de propósito especial (SPE), para ocultar miles de millones de dólares en deudas e inflar las ganancias, creando la ilusión de una salud financiera. El escándalo llevó al colapso de Enron, a cargos penales contra ejecutivos clave y a la disolución de Arthur Andersen, una de las firmas de contabilidad más grandes del mundo (1).
El caso de fraude con Wirecard: manipulaciones y falta de dinero
Wirecard, una empresa de procesamiento de pagos alemana, alguna vez fue considerada una historia de éxito de tecnología financiera. En 2020, la empresa se declaró en quiebra tras admitir que faltaban 1.900 millones de euros en sus cuentas. Las investigaciones revelaron que Wirecard había inflado sus ingresos y ganancias durante años mediante transacciones fraudulentas, adquisiciones falsas y otras manipulaciones contables. El escándalo provocó el arresto de varios altos ejecutivos, incluido el director ejecutivo, y provocó importantes pérdidas para los inversores (2).
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Un recordatorio reciente en Silicon Valley
El caso de cierre de un banco de Silicon Valley: las comunicaciones importan
El reciente cierre de Silicon Valley Bank (SVB), el decimosexto banco más grande del país y ahora la segunda mayor quiebra bancaria de la historia de los EE. UU., también nos recuerda la necesidad de vigilancia y la forma en que los expertos en ciberseguridad, gobernanza de la información y descubrimiento electrónico pueden respaldar esta vigilancia.
El cierre del SVB se ha atribuido a un error de inversión clásico. El banco pidió dinero prestado a corto plazo e invirtió en bonos del Tesoro a largo plazo cuando las tasas de interés estaban bajas. Sin embargo, cuando la Reserva Federal elevó las tasas de interés para combatir la inflación, el valor de los bonos se desplomó, lo que provocó el colapso del banco (3).
La crisis de liquidez de SVB se agravó cuando intentó vender acciones, lo que provocó una pérdida de más de 160 000 millones de dólares en valor y provocó una caída del banco por parte de los depositantes. La Corporación Federal de Seguros de Depósitos (FDIC) intervino, tomando el control del banco y garantizando depósitos asegurados de hasta 250.000 dólares. Luego, la FDIC creó una nueva entidad, Silicon Valley Bank N.A., para transferir todos los depósitos y garantizar que los depositantes pudieran acceder a sus fondos.
El reciente cierre subraya la importancia de los mecanismos y marcos de supervisión para protegerse contra inversiones potencialmente riesgosas y exuberantes. El cierre también acentúa la necesidad de comunicaciones oportunas y transparencia como parte de estos mecanismos y marcos.
La FDIC comunicó el cierre mediante un anuncio público el 10 de marzo de 2023, (4) y un segundo anuncio público el 13 de marzo de 2023. (5) Sin embargo, la primera comunicación del recién creado Silicon Valley Bridge Bank a sus clientes no llegó hasta el 13 de marzo de 2023, (6) seguida poco después de una actualización adicional para los clientes el 14 de marzo de 2023. (7) Este intervalo de tiempo entre el anuncio público inicial del cierre por parte de la FDIC y el privado las comunicaciones del Silicon Valley Bridge Bank a los clientes afectados destacan la necesidad de una información clara, coherente y oportuna comunicación en tales situaciones para mantener la confianza de las partes interesadas, evitar especulaciones innecesarias y decisiones desinformadas y garantizar transiciones fluidas. La importancia de las comunicaciones oportunas se ve subrayada aún más por el impacto acelerado del intercambio en las redes sociales, que puede difundir rápidamente información errónea y exacerbar el pánico si no se aborda de manera rápida y eficaz.
Consideraciones para los profesionales de ciberseguridad, gobernanza de la información y descubrimiento electrónico
Los tres casos destacan la necesidad y la importancia de contar con profesionales de ciberseguridad, gobernanza de la información y eDiscovery como expertos de apoyo en la supervisión organizacional y financiera. Al comprender estos casos, estos profesionales pueden ayudar a:
Desarrolle estrategias para detectar y prevenir actividades fraudulentas, como la implementación de controles internos rigurosos, auditorías independientes y sistemas de monitoreo.
Mejore la transparencia y la responsabilidad dentro de las organizaciones, garantizando que los datos financieros y operativos sean precisos y accesibles.
Utilice las herramientas de eDiscovery para identificar, recopilar y analizar pruebas electrónicas durante las auditorías, las investigaciones y los litigios, lo que permite una detección eficiente de irregularidades y posibles fraudes.
Estos casos, que son instructivos para las inversiones y las prácticas bancarias de alto riesgo, también sirven de advertencia para los inversores y las instituciones financieras, ya que ilustran los riesgos asociados a las inversiones exuberantes y a las prácticas bancarias laxas. Las principales lecciones aprendidas de estos casos incluyen:
Realizar la debida diligencia al invertir o asociarse con empresas es esencial para evitar la exposición a actividades fraudulentas y pérdidas financieras.
Las organizaciones necesitan un gobierno corporativo sólido, transparencia y responsabilidad para prevenir las prácticas fraudulentas y proteger los intereses de las partes interesadas.
Se necesitan marcos regulatorios y mecanismos de supervisión sólidos para detectar y disuadir las actividades fraudulentas en el sector financiero de manera proactiva.
Aprovechar las lecciones aprendidas para fortalecer el futuro de las finanzas
Los casos de fraude de Enron y Wirecard y el reciente cierre de Silicon Valley Bank hacen hincapié en la importancia de la vigilancia a la hora de llevar a cabo la diligencia debida, implementar mecanismos de supervisión sólidos y monitorear las inversiones y las prácticas bancarias de alto riesgo. Al aprender de estos eventos, los profesionales de ciberseguridad, gobernanza de la información y eDiscovery pueden prepararse mejor y contribuir a la prevención del fraude futuro y a la protección de los intereses de las partes interesadas. Las experiencias de Enron, Wirecard y Silicon Valley Bank deberían servir de catalizadores para reforzar las estrategias de gestión de riesgos, mejorar la transparencia y fomentar un panorama financiero más seguro.
PD: El cierre del SVB podría catalizar una mayor vigilancia en la supervisión del sistema bancario estadounidense. Este aumento de la atención es evidente, ya que Moody's Investors Service ha sometido a revisión a otros seis bancos para rebajar su calificación tras el colapso de Silicon Valley Bank. Esta evolución sugiere que el sector bancario se está tomando en serio las lecciones del fracaso de SVB y trabajando para evitar situaciones similares en el futuro. También indica que la necesidad de contar con experiencia en ciberseguridad, gobernanza de la información y descubrimiento electrónico para respaldar una mayor vigilancia puede estar aumentando (8).
Notas finales
(1) Elson, Charles y Michael Peregrine. «Veinte años después: las lecciones duraderas de Enron». Foro de la Facultad de Derecho de Harvard sobre Gobierno Corporativo, 2021. Facultad de Derecho de Harvard. Consultado el 15 de marzo de 2023.
(2) Taub, Ben. «Cómo se desentrañó el mayor fraude de la historia de Alemania». The New Yorker, 2023. Conde Nast. Consultado el 15 de marzo de 2023.
(3) Pandolfo, Chris. «Silicon Valley Bank cometió 'uno de los errores más elementales de la bancaria', afirma Larry Summers». Fox Business. Fox Business, 14 de marzo de 2023.
(4) Corporación Federal de Seguros de Depósitos (FDIC). «La FDIC crea un seguro de depósitos en el Banco Nacional de Santa Clara para proteger a los depositantes asegurados de Silicon Valley Bank, Santa Clara, California», 2023. Consultado el 15 de marzo de 2023.
(5) Corporación Federal de Seguros de Depósitos (FDIC). «La FDIC actúa para proteger a todos los depositantes del antiguo banco de Silicon Valley, Santa Clara, California», 2023. Consultado el 15 de marzo de 2023.
(6) «Silicon Valley Bank: abierto al público». 2023.
(7) «Actualización del CEO de Silicon Valley Bridge Bank». 2023.
(8) Sí, Basudha. «Colapso bancario de Silicon Valley: 6 bancos estadounidenses bajo la lente de Moody's Review». Business Today, 2023. Consultado el 15 de marzo de 2023.
Lectura adicional
Una lista actualizada: más de 100 principales proveedores de eDiscovery
¿Definir el descubrimiento cibernético? Una definición y un marco
Fuente: ComplexDiscovery
