Nota do editor: Vigilância é estar atento, alerta e atento para evitar perigos ou dificuldades. Em investimentos e práticas bancárias, vigilância se refere ao monitoramento cuidadoso das atividades financeiras, estratégias de gerenciamento de riscos e conformidade regulatória para evitar possíveis problemas, como fraudes ou colapso financeiro. Isso envolve manter uma forte consciência das condições do mercado, do desempenho dos investimentos e da estabilidade geral das instituições financeiras para garantir uma tomada de decisão sólida e minimizar os riscos potenciais.
Nesse contexto, profissionais de cibersegurança, governança da informação e eDiscovery podem desempenhar um papel crucial na manutenção da vigilância. Os especialistas em segurança cibernética podem ajudar a proteger dados financeiros confidenciais e proteger as instituições contra ameaças cibernéticas, garantindo que a integridade dos sistemas financeiros seja mantida. Os profissionais de governança da informação podem ajudar a desenvolver e implementar políticas e procedimentos para gerenciar informações financeiras, garantir a conformidade com os regulamentos e minimizar os riscos associados a violações ou uso indevido de dados. Os especialistas em eDiscovery podem ajudar a otimizar a identificação, a coleta e a preservação das informações armazenadas eletronicamente como parte de auditorias e investigações ou no caso de litígios ou consultas regulatórias, mitigando possíveis riscos legais e financeiros.
Ao trabalhar juntos, esses profissionais podem ajudar a criar uma infraestrutura robusta que apoie a vigilância nas instituições financeiras. Sua experiência em segurança cibernética, governança de informações e eDiscovery permite que as organizações detectem e resolvam problemas potenciais de forma proativa, mantenham a conformidade com os requisitos regulatórios e tomem decisões bem informadas que podem, em última análise, contribuir para a estabilidade e o sucesso do setor financeiro.
Plano de fundo do ComplexDiscovery
O alto custo de negócios arriscados: lições de vigilância da Enron, Wirecard e Silicon Valley Bank
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No ecossistema financeiro dinâmico de hoje, entender a importância de estruturas regulatórias robustas, mecanismos de supervisão e estratégias de gerenciamento de risco é crucial para empresas, investidores e profissionais financeiros. Os casos de fraude da Enron e da Wirecard e o recente fechamento do Silicon Valley Bank são lembretes gritantes das consequências de atividades fraudulentas e arriscadas e da necessidade de vigilância no monitoramento e gerenciamento de investimentos e práticas bancárias, especialmente ao lidar com cenários de alto risco.
Relembrando casos de fraude da Enron e da Wirecard
O caso de fraude da Enron: uma ilusão de saúde financeira
A Enron, uma empresa americana de energia, já foi uma das maiores corporações do mundo. Em 2001, foi revelado que a empresa havia se envolvido em fraudes contábeis generalizadas, levando à maior falência da história dos EUA na época. A Enron usou estruturas financeiras complexas, conhecidas como Special Purpose Entities (SPEs), para esconder bilhões de dólares em dívidas e inflar os lucros, dando a ilusão de saúde financeira. O escândalo levou ao colapso da Enron, a acusações criminais contra os principais executivos e à dissolução da Arthur Andersen, uma das maiores empresas de contabilidade do mundo. (1)
O caso de fraude do Wirecard: manipulações e perda de dinheiro
A Wirecard, uma empresa alemã de processamento de pagamentos, já foi considerada uma história de sucesso de fintech. Em 2020, a empresa declarou insolvência após admitir que faltavam 1,9 bilhão de euros em suas contas. As investigações revelaram que a Wirecard inflacionou sua receita e lucros por anos por meio de transações fraudulentas, aquisições falsas e outras manipulações contábeis. O escândalo levou à prisão de vários altos executivos, incluindo o CEO, e perdas significativas para investidores. (2)
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Um lembrete recente no Vale do Silício
O caso de fechamento do banco do Vale do Silício: a comunicação é importante
O recente fechamento do Silicon Valley Bank (SVB), o 16º maior banco do país e agora a segunda maior falência bancária da história dos EUA, também nos lembra da necessidade de vigilância e de como especialistas em segurança cibernética, governança da informação e eDiscovery podem apoiar essa vigilância.
O fechamento do SVB foi atribuído a um erro clássico de investimento. O banco emprestou dinheiro no curto prazo e investiu em títulos do Tesouro de longo prazo quando as taxas de juros estavam baixas. No entanto, quando o Federal Reserve aumentou as taxas de juros para combater a inflação, o valor dos títulos despencou, causando o colapso do banco (3).
A crise de liquidez da SVB foi exacerbada quando ela tentou vender ações, resultando em uma perda de mais de $160 bilhões em valor e provocando uma corrida ao banco pelos depositantes. A Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) interveio, assumindo o controle do banco e garantindo depósitos segurados de até $250.000. O FDIC então criou uma nova entidade, o Silicon Valley Bank N.A., para transferir todos os depósitos e garantir que os depositantes pudessem acessar seus fundos.
O recente fechamento ressalta a importância de mecanismos e estruturas de supervisão para se proteger contra investimentos potencialmente arriscados e exuberantes. O fechamento também acentua a necessidade de comunicações oportunas e transparência como parte desses mecanismos e estruturas.
O FDIC comunicou o fechamento por meio de um anúncio público em 10 de março de 2023, (4) com um segundo anúncio público em 13 de março de 2023. (5) No entanto, a primeira comunicação do recém-criado Silicon Valley Bridge Bank a seus clientes não veio até 13 de março de 2023, (6) seguida em breve por uma atualização adicional aos clientes em 14 de março de 2023. (7) Este intervalo de tempo em relação ao anúncio público inicial do fechamento por o FDIC para comunicações privadas do Silicon Valley Bridge Bank para clientes afetados destaca a necessidade de comunicações claras, consistentes e oportunas comunicação em tais situações para manter a confiança das partes interessadas, evitar especulações desnecessárias e decisões desinformadas e garantir transições suaves. A importância da comunicação oportuna é ainda mais ressaltada pelo impacto acelerado do compartilhamento nas mídias sociais, que pode rapidamente espalhar informações erradas e exacerbar o pânico se não for tratado de forma rápida e eficaz.
Considerações para profissionais de cibersegurança, governança de informações e eDiscovery
Todos os três casos destacam a necessidade e a importância dos profissionais de cibersegurança, governança da informação e eDiscovery como especialistas de apoio em supervisão organizacional e financeira. Ao entender esses casos, esses profissionais podem ajudar a:
Desenvolva estratégias para detectar e evitar atividades fraudulentas, como implementar controles internos rigorosos, auditorias independentes e sistemas de monitoramento.
Aumente a transparência e a responsabilidade dentro das organizações, garantindo que os dados financeiros e operacionais sejam precisos e acessíveis.
Utilize ferramentas de eDiscovery para identificar, coletar e analisar evidências eletrônicas durante auditorias, investigações e litígios, permitindo a detecção eficiente de irregularidades e possíveis fraudes.
Instrutivos para investimentos e práticas bancárias de alto risco, esses casos também servem como advertência para investidores e instituições financeiras, ilustrando os riscos associados a investimentos exuberantes e práticas bancárias frouxas. As principais lições aprendidas com esses casos incluem:
A realização de diligências completas ao investir ou fazer parcerias com empresas é essencial para evitar a exposição a atividades fraudulentas e perdas financeiras.
As organizações precisam de uma forte governança corporativa, transparência e responsabilidade para evitar práticas fraudulentas e proteger os interesses das partes interessadas.
Estruturas regulatórias e mecanismos de supervisão robustos são necessários para detectar e impedir atividades fraudulentas no setor financeiro de forma proativa.
Adotando as lições aprendidas para fortalecer o futuro das finanças
Os casos de fraude da Enron e da Wirecard e o recente fechamento do Silicon Valley Bank enfatizam a importância da vigilância na condução de diligências completas, na implementação de mecanismos robustos de supervisão e no monitoramento de investimentos e práticas bancárias de alto risco. Ao aprender com esses eventos, os profissionais de segurança cibernética, governança da informação e eDiscovery podem se preparar melhor e contribuir para a prevenção de futuras fraudes e para a proteção dos interesses das partes interessadas. As experiências da Enron, da Wirecard e do Silicon Valley Bank devem servir como catalisadores para reforçar as estratégias de gerenciamento de risco, aumentar a transparência e promover um cenário financeiro mais seguro.
P.S. O fechamento do SVB pode catalisar uma maior vigilância no monitoramento do sistema bancário dos EUA. Essa maior atenção é evidente, pois o Moody's Investors Service avaliou seis outros bancos para serem rebaixados após o colapso do Silicon Valley Bank. Esse desenvolvimento sugere que o setor bancário está levando a sério as lições do fracasso do SVB e trabalhando para evitar situações semelhantes no futuro. E também indica que a necessidade de experiência em segurança cibernética, governança da informação e eDiscovery para apoiar uma maior vigilância pode estar crescendo. (8)
Notas finais
(1) Elson, Charles e Michael Peregrine. “Vinte anos depois: as lições duradouras da Enron.” Fórum da Harvard Law School sobre Governança Corporativa, 2021. Faculdade de Direito de Harvard. Acessado em 15 de março de 2023.
(2) Taub, Ben. “Como se desvendou a maior fraude da história alemã.” The New Yorker, 2023. Condé Nast. Acessado em 15 de março de 2023.
(3) Pandolfo, Chris. “O Silicon Valley Bank cometeu 'um dos erros mais elementares no setor bancário', diz Larry Summers.” Fox Business. Fox Business, 14 de março de 2023.
(4) Corporação Federal de Seguro de Depósitos (FDIC). “O FDIC cria um Banco Nacional de Seguro de Depósitos de Santa Clara para proteger os depositantes segurados do Silicon Valley Bank, Santa Clara, Califórnia”, 2023. Acessado em 15 de março de 2023.
(5) Corporação Federal de Seguro de Depósitos (FDIC). “O FDIC age para proteger todos os depositantes do antigo Banco do Vale do Silício, Santa Clara, Califórnia”, 2023. Acessado em 15 de março de 2023.
(6) “Banco do Vale do Silício - Aberto para negócios”. 2023.
(7) “Atualização do CEO do Silicon Valley Bridge Bank”. 2023.
(8) Sim, Basudha. “Colapso do banco do Vale do Silício: 6 bancos dos EUA sob a ótica da Moody's Review.” Negócios hoje, 2023. Acessado em 15 de março de 2023.
Leitura adicional
Uma lista contínua: mais de 100 principais fornecedores de eDiscovery
Definindo o Cyber Discovery? Uma definição e estrutura
Fonte: ComplexDiscovery
